Уважаемый Александр Владимирович!
Сообщаю Вам, что информация, изложенная в моем обращении к Вам от 11.04.2018 г. (Ваш вх. № 01-36/2943 от 13.04.2018 г.) о неправомерных действиях владельца контрольной доли ООО СК «Родник» (место нахождения общества: 443022, Российская Федерация, Самарская обл., гор. Самара, ул. Ветлянская, дом 50, ИНН 6318238581, ОГРН 1136318010256) Милеева А.В. и связанных с ним лиц, в настоящее время имеет подтверждение фактическими действиями, совершенными указанной группой лиц в своих корыстных интересах.
В результате:
- направления денежных средств ООО СК «Родник» в адрес аффилированных с Милеевым А.В. структур;
- реализации активов предприятия (готовой продукции и пр.) по минимальным, заниженным ценам в адрес аффилированных структур без поступления оплаты;
- прекращения исполнения обязательств перед кредиторами ООО СК «Родник»;
- прочих действий, приводящих к преднамеренному банкротству
есть высокий риск, что налоги за 2 квартал 2018 г. (в первую очередь НДС) не будут уплачены исполнительным органом ООО СК «Родник», представляющим интересы АО «Актив».
Этот риск обусловлен сознательными действиями по уклонению от обязанностей по исполнению налоговых платежей группой лиц, возглавляемой Милеевым А.В.
Мною продолжают предприниматься усилия по урегулированию долгов перед кредиторами ООО СК «Родник» и фиксации размера преднамеренного ущерба, нанесенного ООО СК «Родник» группой лиц АО «Актив». В том числе, для предотвращения процедуры банкротства ООО СК «Родник» мной предложено внести в уставной капитал дополнительный вклад и оформить это решение собранием участников Общества. Но АО «Актив», заинтересованное в управляемой процедуре банкротства предприятия, мои предложения игнорирует (Приложения №№ 4 и 5).
Сообщаю Вам также, что в рамках имеющегося у меня конфликта с Милеевым А.В., им инициирована подача иска от имени Милеевой Л.В. о взыскании с меня долга по договору купли-продажи 49% долей в ООО СК «Родник» в размере 100 млн. руб. (дело № А55-12195/2018, Приложение № 3).
Между тем, в данной сделке, на мой взгляд, также усматриваются признаки сознательного уклонения Милеевым А.В. от уплаты налогов.
Договором купли-продажи от 26.07.2016 года, заключенному между Милеевой Л.В. (Продавец) и мною, Сметаной П.Ю. (Покупатель), 49% доли в Уставном капитале ООО СК «Родник», отчуждаемая часть доли была оценена в 350 000 000 (Триста пятьдесят миллионов) рублей с рассрочкой оплаты в течение трех лет (Приложение №2).
Вместе с тем, в свою очередь, Милеева Л.В. приобрела эти 49% доли в ООО СК «Родник» у АО «Актив» на основании Договора купли-продажи части доли в уставном капитале от 13 июля 2016 года, т.е. за 13 дней до дня совершения сделки со мной, по номинальной стоимости в размере 39 204 900 (Тридцать девять миллионов двести четыре тысячи девятьсот) рублей (Приложение №1).
Поскольку у обоих вышеуказанных договоров предметом было одно и то же имущество действительной целью заключения договора от 13 июля 2016 года являлось получение АО «Актив» существенной налоговой выгоды, при этом фактическим продавцом было АО «Актив», а покупателем Сметана П.Ю.
На притворность договора от 13.07.2016 г. также указывают следующие факты: пенсионный возраст (66 лет) Милеевой Л.В.; небольшой промежуток времени, прошедший между заключением обоих договоров (13 дней); значительная разница между ценой покупки и ценой перепродажи (почти в 10 раз), а также возможное отсутствие у Милеевой Л.В. собственных денежных средств для покупки долей участия у АО «Актив». Уверен, что приобретение 49% долей ООО СК «Родник» Милеевой Л.В. имело целью оптимизацию налогообложения со стороны АО «Актив», т.к. налог на прибыль (20% от суммы 350 млн. руб.) больше НДФЛ (13% от фактически оплаченных сумм по срокам) и начисляется со всей суммы сделки, а НДФЛ начисляется по факту получения денег.
Кроме этого, мною, как покупателем все переговоры по вопросу приобретения ООО СК «Родник», начиная с марта 2016 г. и до момента заключения сделки 26.07.2016 г., проводились с Милеевым Александром Владиленовичем (бенефециар АО «Актив» и ООО СК «Родник») и Пашковым Андреем Викторовичем (председатель Совета директоров ООО СК «Родник»). С Милеевой Любовью Владимировной я впервые увиделся в день нотариального удостоверения сделки 26 июля 2016 года.
Прошу Вас:
- провести проверку изложенной информации о налоговых правонарушениях при продаже АО «Актив» 49% долей ООО СК «Родник»;
- дать правовую оценку факту применения АО «Актив» описанной схемы уклонения от уплаты налогов;
- рассмотреть вопрос о включении ФНС в судебный процесс по делу № А55-12195/2018 с возможным заявлением о признании сделок притворными и их квалификации как заключенных между АО «Актив» и Сметаной П.Ю., а не между Милеевой Л.В. и Сметаной П.Ю.
Приложения:
- Копия договора купли-продажи части доли от 13 июля 2016 года.
- Копия договора купли-продажи части доли от 26 июля 2016 года.
- Определение Арбитражного суда Самарской области по делу № А55-12195/2018 от 13.07.2018 г.
- Требование Сметаны П.Ю. о проведении внеочередного общего собрания участников ООО СК «Родник» от 22.06.2018 г.
- Письмо Сметаны П.Ю. в АО «Актив» от 09.07.2018 г.